国务院国资委日前印发《中央企业合规管理办法》（以下称为《办法》），推动中央企业加强合规管理，切实防控风险，有力保障深化改革与高质量
国务院国资委日前印发《中央企业合规管理办法》（以下称为《办法》），推动中央企业加强合规管理，切实防控风险，有力保障深化改革与高质量发展。《办法》自2022年10月1日起施行。
《办法》明确提出中央企业应当结合实际设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任，对企业主要负责人负责，领导合规管理部门组织开展相关工作，指导所属单位加强合规管理。
《办法》提出，中央企业应当将合规审查作为必经程序嵌入经营管理流程，重大决策事项的合规审查意见应当由首席合规官签字，对决策事项的合规性提出明确意见。业务及职能部门、合规管理部门依据职责权限完善审查标准、流程、重点等，定期对审查情况开展后评估。
新规推动央企加强合规管理
国资委党委委员、副主任翁杰明表示，合规管理是企业切实有效防范经营风险的关键制度性措施，是新形势下持续健全公司治理，确保企业良性循环、稳健发展的迫切需要，是一件“必须要做、并且一定要做好”的事。
具体来看，为进一步健全合规管理组织体系，《办法》提出，中央企业应当结合实际设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任，对企业主要负责人负责，领导合规管理部门组织开展相关工作，指导所属单位加强合规管理。
再者，从运行机制方面看，《办法》提出，中央企业应当将合规审查作为必经程序嵌入经营管理流程，重大决策事项的合规审查意见应当由首席合规官签字，对决策事项的合规性提出明确意见。业务及职能部门、合规管理部门依据职责权限完善审查标准、流程、重点等，定期对审查情况开展后评估。此外，中央企业应当建立违规问题整改机制，通过健全规章制度、优化业务流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合规经营管理水平。
监督问责方面，根据《办法》，中央企业应当对在履职过程中因故意或者重大过失应当发现而未发现违规问题，或者发现违规问题存在失职渎职行为，给企业造成损失或者不良影响的单位和人员开展责任追究。
翁杰明强调，中央企业要将首席合规官作为关键人物，全面参与重大决策，确保管理职责到位；把合规审查作为关键环节，加快健全工作机制，确保流程管控到位；聚焦关键领域，扎实做好“三张清单”，确保风险防范到位；将风险排查作为关键举措，坚持查改并举，确保问题整改到位；把强化子企业合规作为关键任务，通过信息化手段加强动态监测，确保要求落实到位。
信息化建设方面，《办法》明确，中央企业应当加强合规管理信息化建设，结合实际将合规制度、典型案例、合规培训、违规行为记录等纳入信息系统。中央企业应当定期梳理业务流程，查找合规风险点，运用信息化手段将合规要求和防控措施嵌入流程，针对关键节点加强合规审查，强化过程管控。
同时，中央企业应当对在履职过程中因故意或者重大过失应当发现而未发现违规问题，或者发现违规问题存在失职渎职行为，给企业造成损失或者不良影响的单位和人员开展责任追究。
北京市盈科（深圳）律师事务所股权高级合伙人朱逸聪表示，总的来说，根据该《办法》的内容可以看出，中央企业合规管理是 “大合规”，具有以下三大特点：第一，把企业经营管理过程中所有可能遇到的合规风险，都纳入到合规建设之中；第二，将企业所有员工的行为都纳入合规管控范围；第三，合规与监察、审计、法律、内控、风险管理等相关部门形成协同联动机制。
在朱逸聪看来，《办法》不仅对央企提出了合规管理新要求，也为央企搭建合规管理体系提供了更强的实操性指引。但对于国资委和央企来说，《办法》提供的是原则性、框架性的指导与要求，要达到《办法》的要求，需结合国内外合规管理方法论进一步落地。法律服务机构也需要顺应合规新趋势，针对新管理办法提升自身的法务服务范围与能力。
合规能力关系着企业和行业的行稳致远
近年来，我国高度重视企业合规能力建设。2019年，中共中央、国务院印发《中共中央 国务院关于营造更好发展环境支持民营企业改革发展的意见》，要求民营企业“依法经营、依法治企、依法维权，认真履行环境保护、安全生产、职工权益保障等责任”。而《中央企业合规管理办法》将于2022年10月1日起正式施行，企业合规能力建设逐步走向制度化、规范化道路。
企业的合规能力关系着企业乃至行业的行稳致远，更是在新形势下确保我国企业坚强应对国内外复杂挑战，提升企业竞争力的迫切需要。但从当前的实践情况来看，我国的企业合规能力建设依然任重而道远。
合规管理的本质是风险管理。企业通过内在管理制度创设，及时识别和防范经营风险，才能实现平稳、健康、可持续发展。尤其在当前外部发展环境复杂多变的大背景下，合规问题稍有不慎，就将对企业带来毁灭性打击。企业追求高利润的本能、市场经济活动的复杂性、以及监管规则的日趋严格，都要求企业必须不断增强自身合规管理能力，坚持稳扎稳打，规范经营，筑牢企业发展的风险防线，及时识别和应对各类经营风险。面对潜在的合规风险威胁，企业应当通过建立合规组织、完善合规制度、培育合规文化等举措构建合规管理体系，从而降低合规风险。
合规经营才能成就“百年老店”，合规管理的根本目标是形成企业乃至行业范围内的合规文化。长期以来，由于缺乏合规文化氛围，很多有潜力、有发展空间的企业过度注重短期利润，不仅给企业造成实际损失，破坏企业的品牌形象和社会形象，更不利于构建鼓励企业提质增效的制度环境，改变我国实体经济大而不强的现状。因此，亟需加强合规管理，培养合规文化，使企业建立依法依规经营、创造自身价值的合规理念，从“要我合规”到“我要合规”，从而真正创建具有长远市场竞争力和发展动力的优质企业，培育民族品牌。
企业合规的本质就是企业回应当地监管要求的能力，也是企业生存与发展至关重要的能力。在经济全球化的今天，企业能否独立自主的适应不同国家和地区的监管规范，能否做到有效的依法依规经营，是决定企业参与国际竞争与合作的最基础资格，也是市场活动相关方评价企业信誉与能力的首要标准。我国的合规制度建立较晚，企业合规意识也相对薄弱，因此难以适应其他监管要求严格的国家和地区的要求，在当前复杂的国际竞争博弈格局下，所谓的贸易战本质上就是规则之战，必须从制度上和实践上完善国内的企业合规环境，培养和锻造企业的自主合规能力，以合规的确定性来应对外部环境的不确定性，增强企业参与并赢得国际竞争的底气与实力。
推动企业合规管理是一个系统工程，包括开展合规性审核、财务审计、制定合规计划、方案、聘请专业合规管理团队等，需要投入大量的人力、物力、财力和时间等，而追求利润最大化是市场主体的天性，为控制成本放松合规管理就很容易成为企业的本能选择。尤其是中小企业，面临的主要问题更多是生存，在投融资、资金周转等方面往往存在困难，并且利润不高，更难有多余的资金开展合规管理。以互联网平台企业为例，其在处理个人信息时，要建立健全个人信息保护合规制度体系，并定期发布个人信息保护社会责任报告，这无疑会增加企业的经营成本。此外，企业的合规管理也会制约部分业务的开展，一定程度上造成企业短期利益与中、长期利益的冲突，如为了履行合规管理职责，可能会牺牲工作效率和企业盈利，无形中增加了企业的合规成本。
《中央企业合规管理办法》是国资委成立以来第一个针对合规管理发布的部门规章。国资委强调，合规管理是企业切实有效防范经营风险的关键制度性措施，是新形势下持续健全公司治理，确保企业良性循环、稳健发展的迫切需要，是一件“必须要做、并且一定要做好”的事。
来源：央视新闻、经济日报、证券日报、南方都市报、大众网
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